最強の相棒！NISA制度を分かりやすく解説してみた

投資をするならNISA制度は絶対に使うべき制度です。

しかし、「投資も分からいけど、NISAはもっと分からない」と考えているかたは多いのではないでしょうか？

そこで今回は、NISA制度について投資初心者にも分かりやすく、次の４つのポイントに分けて解説します。

一般NISAやつみたてNISAは難しそうな言葉ですが、投資をする人にとっては最強の相棒です。

1．NISA制度の仕組み

NISAはイギリスの個人貯蓄口座（ISA）をモデルとして作られた日本版ISAとしてNISA（ニーサ：Nippon Individual Savings Account）と呼ばれています。

NISAの正式名称は「少額投資非課税制度」です。

このNISAには３つの主な特徴があります。

通常、金融商品から利益（運用利益）を得た場合、20.315%（所得税15％＋住民税5％＋復興特別所得税0.315％）の税金が掛かります。

NISAの場合、この税金が期間限定で掛かりません。

年間投資金額の上限や非課税期間に期限がありますが、節税できるお得な制度には間違いありません。

次は「一般NISA」と「つみたてNISA」の違いを解説します。

2．一般NISAとつみたてNISAの違い

NISA制度には２つの口座があります。

また、一般NISA口座とつみたてNISA口座の違いは次の４つです。

	一般NISA	つみたてNISA
①非課税で保有できる期間	５年	20年
②１年間で投資できる金額	120万円	40万円
③投資できる商品	上場株式・ETFなどつみたてNISAより多い	長期・積立・分散投資に適した一定の投資信託（金融庁が認可したもの）
④投資の方法	積立または一括投資	積立投資のみ

違いその①非課税で保有できる期間

非課税で保有できる期間（運用期間）は、

• 一般NISA：５年間
• つみたてNISA：20年間

と期間が決まっています。

なお、一般NISAには「ロールオーバー」という制度があります。

これは、非課税期間の5年間が終了した時、保有している金融商品を翌年の非課税投資枠に移すことができる制度です。

このロールオーバーをすると一般NISA口座以外の課税口座（一般口座や特定口座）に移すこともできます。

つみたてNISAの場合、現行制度ではロールオーバーができません。

違いその②１年間で投資できる金額

１年間で投資できる非課税枠の金額は、

• 一般NISA：120万円
• つみたてNISA：40万円

となっています。運用期間と合わせると、

• 一般NISA：120万円×5年間＝最大600万円
• つみたてNISA：40万円×20年間＝最大800万円

ですね。

毎月10万円ずつ投資に回すとなると、かなりの入金力が必要ですね。

つみたてNISAの場合は毎月3万3333円で年間39万9996円となり、つみたてNISAの方が「長期・積立・分散投資」と一般NISAよりも投資しやすいですね(^^)/

違いその③投資できる商品

投資できる商品は、

• 一般NISA：上場株式・ETFなどつみたてNISAより多い
• つみたてNISA：長期・積立・分散投資に適した一定の投資信託（金融庁が認可したもの）

となっています。

特につみたてNISAは金融庁から認められた金融商品にしか投資できないため、対象本数が215本（2022年8月18日現在）となっています。

つみたてNISAのように長期で積立投資をする場合、「コスト」に対する考え方が非常に大切です。

投資先を選ぶ場合、きちんと「コスト」を意識して選ぶと損する可能性の低い商品が選べますよ(^^)/

参考記事

インデックス投資で【コスト】を考えた資産運用のテクニック

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違いその④投資の方法

投資の方法は、

• 一般NISA：積立または一括投資
• つみたてNISA：積立投資のみ

となっています。

一括で投資するよりも、時間も分散できる「ドルコスト平均法」で積立投資するほうが投資を始めたばかりの人にとっては積立しやすいですね。

ドルコスト平均法は投資の王道の手法とされていますが、長期積立投資の場合、コツコツと愚直に積立続け、その市場にずっと居ることが一番大切です。

どちらを使うか迷うかもしれませんが、長期で積立投資を考えているのであれば「つみたてNISA」を使いましょう(^^)/

3．NISA制度を使う時のメリットとデメリット

次はメリットとデメリットです。

NISA制度のメリットとデメリットをきちんと知った上で制度を使っていきたいですね(^^)/

メリットその①株式や投資信託など投資した金融商品から得られる利益（運用利益）が非課税になる

一般NISA口座やつみたてNISA口座を利用した場合、最大のメリットは運用利益が非課税になることです。

通常は運用利益に約20%の税金が掛かります。これが非課税になります。

たった20%と思ったかもしれませんが、これが大きい差になります。

例えば、毎月3万3333円を20年間積み立てた場合、年間利回り5％で計算すると、

• 合計投資額：799万9920円
• 最終利益：558万5599円
• 最終資産：1358万5519円

となります。この最終利益が非課税になります。

課税された場合は、558万5599円×約20%＝約112万円の税金が掛かります。

メリットその②つみたてNISAの場合、金融庁が認可した投資信託が購入できる

メリットその②は、つみたてNISAの場合、金融庁が認可した投資信託を購入することができます。

一般NISAとつみたてNISAの違いその③でも解説しましたが、つみたてNISA対象の商品は厳選されて215本あります。

金融庁が認めているからと言って、必ず儲けの出る投資商品ばかりではなく、そもそも215本もあります。

メリットと言いながら、デメリットに近いかもわかりませんが現在、投資信託は投資信託協会によると1万4000本以上（2022年6月現在）あるようです。

その中から215本まで吟味してくれているのでじっくり見てみてもいいでしょう。

私のおススメは、

• 楽天・全米株式インデックス・ファンド（楽天VTI）
• eMAXIS Slim全世界株式（オールカントリー）

この２つです。私は楽天VTIに投資しています(^^)/

関連記事

投資初心者におススメの資産運用は【つみたてNISAでインデックス投資】

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おススメはしていますが、これも必ず儲けが出るわけではありません。

デメリットその①非課税の運用期間に制限がある

非課税で保有できる期間（運用期間）は、

• 一般NISA：５年間
• つみたてNISA：20年間

と期間が決まっています。

しかし、これは金融庁から来年度の税制改正に「NISA制度の恒久化」に対する要望が出されています。

NISA制度が恒久化されればこのデメリットは解決です(^^)/

デメリットその②非課税枠の再利用ができない

１年間で投資できる非課税枠の金額は、

• 一般NISA：120万円
• つみたてNISA：40万円

となっています。

一般NISAの場合、投資できる金額が120万円なので、

• 120万円投資して、50万円必要になって売却
• 冬のボーナスで50万円分穴埋めのために投資した

と、できそうな感じですが、この穴埋め的な投資の部分は一度使うと売却しても再投資はできないんです。

非課税枠の再利用はできませんが、お金が必要な時に別のところから借金したりするほうが余計な利息を払ったりと損をする可能性があります。

デメリットその③損益通算できない

デメリットその③は損益通算ができません。

損益通算はできませんが、つみたてNISAのように長期で投資をする場合は、あまり関係なくデメリットとは言いにくいですね(^^)/

長期で積立投資を考えているのであれば「つみたてNISA」を使いましょう！

4．NISA制度の2024年以降の改正点

NISA制度は2024年より制度改正されます。

大きな改正点は、

• ジュニアNISAが2023年12月末で廃止
• 一般NISAの投資可能商品と買付方法が2階建てになった

です。よく分からないかもしれませんが、大丈夫です。

そして、一般NISAとつみたてNISAの違いその①で解説していた「非課税で保有できる期間」ですが、金融庁から出された令和4年度の税制改正要望の中で「恒久措置」が要望として出されています。

非課税で保有できる期間が「恒久化」されれば、

• ロールオーバーをしなくてよい
• 非課税枠の中での資産運用はずっと税金が掛からない

とデメリットがなくなり、もっと使いやすい制度になりそうです。

まだ「要望」の段階ですから、今後の動向を見守りましょう。

一人の投資家として、「恒久化されること」を切望します(^^)/

5．まとめ：NISA制度を理解して資産形成の最強の相棒にしよう！

今回の記事では、NISA制度を４つのポイントに分けて解説しました。

• NISA制度（一般NISAとつみたてNISA）の仕組み
• 一般NISAとつみたてNISAの違い
• NISA制度を使う時のメリットとデメリット
• NISA制度の2024年以降の改正点

大前提として、NISA制度の中の「一般NISA」と「つみたてNISA」を両方持つことはできません。

一般NISAとつみたてNISAの共通点や違いは次のようになっています。

私のおススメは、

• 楽天・全米株式インデックス・ファンド（楽天VTI）
• eMAXIS Slim全世界株式（オールカントリー）

この２つです。私は楽天VTIに投資しています(^^)/

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おススメはしていますが、これも必ず儲けが出るわけではありません。

2024年に現行のNISA制度は改正され、令和4年度の税制改正要望の中でも投資家のメリットになる要望が出されています。

投資家にとって、証券口座が必須なようにNISA制度も最強の相棒になります。

証券口座は無料で作ることができますので、

• まず証券口座を作る
• 少額からつみたてNISAを始めてみる

まず、行動してみて手ごたえを見てみてはどうでしょうか？

きっと最強の相棒になってくれますよ(^^)/

「あと一歩だけ　前に進もう。」

最後まで読んでいただきありがとうございましたーm(_ _)m

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